目的と組織
当社の内部統制システムの構築、運用および内部監査は、上場会社の内部統制システム構築に関するガイドラインおよび関連法令等に準拠して実施されます。
内部監査の目的
取締役会および管理者が内部統制システムの不備を検査および見直し、業務の有効性および効率性を測定できるよう支援し、内部統制システムの継続的かつ効果的な実施を確保し、見直しの基礎となるよう改善提案をタイムリーに提供する。内部統制システムの見直しを行います。
内部監査組織
当社は取締役会の附属機関として「監査室」を設置しており、監査責任者および監査スタッフを配置しております。 監査監督人の選任および解任は、法令および会社の法令に従い取締役会に提出し、承認を受けるものとする「コーポレートガバナンス実践規範」第３条 内部監査人の選任、解任、評価、給与及び報酬については、監査監督が署名し、取締役会長に報告し、承認を受けるものとする。 内部監査人の資格は法定資格を満たしており、必要な時間数の学習を継続する必要があります。
内部監査の運用
- 内部監査人は、分離と独立の精神を堅持し、客観的かつ公平な立場で職務を遂行し、専門的注意を払います。 監査役は定期的に取締役会に出席し、監査業務の報告を行っております。
- 内部監査人は、年間監査計画および内部監査実施規程に基づき、内部統制システムの各種定期検査を実施し、現行の方針や手順の有効性や遵守状況、さまざまな業務活動への影響を測定し、監査プロジェクトごとにさまざまな監査プロジェクトを実施します。完了すると、監査報告書は翌月末までに各独立取締役に送付されます。
- 各部門の自己監督メカニズムを実行し、環境の変化に迅速に対応し、内部統制システムの設計と運用を調整し、監査の品質と効率を向上させるために、内部監査人は各部門および子会社に毎年自己監査を実施するよう促しています。年を管理し、実装とレビューを支援します。
